Gewerbe, Kleingewerbe - налоговое учетное обслуживание в Германии.

Расчет Gewerbe в Германии? С чего начать?

Многие люди решают создать фирму в Германии. Это, безусловно, имеет свои преимущества. Вы сами устанавливаете задачи и рабочие часы. Вы также заботитесь о развитии своего предприятия. Если вы также занимаетесь предпринимательской деятельностью, вам, к сожалению, нужно знать и о недостатках. Прежде всего, важно помнить о необходимости расчетов на территории Германии. Наше бюро может предложить вам помощь в следующих видах расчетов:

  • налог на доходы, помогая выполнить так называемое "Einkommensteuererklärung",
  • налог на добавленную стоимость (НДС), помогая выполнить так называемое "Umsatzsteuererklärung",
  • торговый налог, помогая рассчитать так называемое "Gewerbesteuererklärung".

Чтобы получить помощь в расчетах, вам не обязательно посещать наше офисное помещение. Однако вы должны знать, что мы будем рады приветствовать вас у нас. Если же по каким-то причинам визит невозможен, все формальности можно выполнить удаленно. Однако вашей задачей будет предоставить соответствующие документы. Вы должны начать расчет своей деятельности с их подготовки. О том, что понадобится для налоговой декларации Gewerbe в Германии, вы узнаете далее. Однако важно помнить, что в декларации необходимо указать не только доходы. Поэтому важно, чтобы вы детально заполнили нашу анкету. Наши формы, необходимые для оказания услуги, вы можете заказать, например, по телефону. Вы также можете связаться с нами, отправив нам электронное сообщение. Свяжитесь с нами, и мы предпримем следующие шаги.

Что нужно знать, готовясь к расчетам в Германии?

Какие документы понадобятся для подачи декларации?

Полные налоговые декларации в Германии должны содержать следующие документы:

  • Документы, подтверждающие годовой доход от деятельности,
    • Все выставленные счета-фактуры,
    • При необходимости, выписки со счета, подтверждающие поступление платежей за выполненные услуги.
  • Документы, подтверждающие другие доходы (при их наличии),
    • Доходы из других стран, кроме Германии - так называемые "Bescheinigung EU-EWR",
    • Доходы от работы по трудовому договору в Германии - все так называемые "Lohnsteuerbescheinigung".
  • Документы, подтверждающие полученные пособия (при их наличии),
    • Получение пенсии - решение о назначении или так называемый "Rentenanpassung",
    • Получение других пособий (например, Elterngeld, Krankengeld) - документы, подтверждающие их размер.
  • Документы, подтверждающие понесенные расходы,
    • Все расходные счета-фактуры,
    • Все расходные квитанции,
    • Документы, подтверждающие оплату медицинского страхования (или пенсионного страхования и других),
    • Выписки со счета, подтверждающие покупки товаров, связанных с ведением деятельности.
  • Дополнительные документы,
    • Gewerbeanmeldung - подтверждение регистрации компании в Германии,
    • Gewerbeabmeldung - подтверждение снятия компании с регистрации в Германии,
    • Ксерокопии Steuerbescheid - налоговое решение за предыдущий год,
    • Anmeldung - документ, подтверждающий регистрацию проживания в Германии.
  • Для компаний, подпадающих под систему НДС:
    • Umsatzsteuervoranmeldung - ежемесячное или квартальное декларирование НДС.
  • Наши документы,
    • Заполненная анкета (наша форма),
    • Подписанное соглашение о выполнении заказа.

Вышеупомянутые документы обычно не отправляются в налоговый орган. Однако они необходимы для определения дохода и подготовки налоговых деклараций. К сожалению, владельцы компаний в Германии не всегда придают значение документации. Они часто не осознают обязанность хранить ее в течение 10 лет. Поэтому, воспользовавшись этим моментом, мы призываем вас особенно следить за приходными и расходными счетами. Налоговый орган в любое время может запросить их для проверки доходов, указанных в декларации.

Означает ли ведение Gewerbe всегда обязанность расчетов в Германии?

Лица, подающие налоговые декларации в Германии, повторяют, что декларации следует подавать за последние 4 года. Однако, если вы ведете фирму в Германии, ни в коем случае не следуете такому долгому ожиданию. В этом случае подача декларации является обязательной. Каждое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность в Германии, обязано рассчитаться после завершения года. Это касается не только лиц, чей доход превысил налоговый порог. Даже в случае, если у вас не было никакого дохода или вы понесли убытки, вы должны отправить так же налоговые декларации.

Если ежегодная налоговая декларация по вашей предпринимательской деятельности не попадает в Finanzamt, ожидайте получения предупреждения. Немецкий налоговый орган отправит на ваш адрес (или адрес вашего представителя) так называемое "Erinnerung an die Abgabe der Steuererklärung(en)" (напоминание о подаче налоговой декларации). Дальнейшая задержка в годовом расчете может привести к наложению штрафа и выставлению предварительного решения.

Будет ли подача декларации связана с необходимостью уплаты налога в Германии?

Подготавливая годовое расчетное заявление компании, вам не следует ожидать возврата налога на доходы. Во время ведения компании в Германии обычно не выплачиваются авансовые платежи по налогу на доходы. В связи с этим скорее всего не будет возврата. Более того, обычно следует ожидать доплаты. Она возникнет, если полученный доход после вычета расходов превысит налоговый порог.

Что я могу учесть в налоговой декларации?

На это вопрос нельзя ответить в нескольких предложениях. Предпринимателям следует знать, что расходы будут зависеть от характера ведения деятельности. Сиделка для престарелых не сможет доказать, что приобретенные строительные инструменты использовались в профессиональных целях. Строитель, конечно же, без проблем учтет такие расходы в декларации. Однако есть расходы, которые независимо от характера деятельности можно указать в декларации. Это могут быть, например:

  • расходы на дорогу к месту работы (билеты или квитанции за топливо),
  • офисные расходы (покупка ноутбука, принтера и офисных принадлежностей),
  • телекоммуникационные расходы (счета за телефон или покупка самого телефона),
  • расходы на продвижение деятельности,
  • расходы на ведение бухгалтерии и расходы на налоговое консультирование.

Перед учетом какого-либо расхода в налоговой декларации стоит обдумать, будет ли его вычет оправданным. Если у вас есть какие-либо сомнения, поручите это дело профессионалам.

Когда я буду обязан платить налог на добавленную стоимость (НДС)?

Во многих случаях предприниматели, задаваемые вопросом о том, являются ли они плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС), пожимают плечами. Налоговые вопросы, хотя и должны быть вниманием, не всегда оказываются в центре их интересов. Они скорее сосредотачиваются на том, чтобы их фирма развивалась и приносила определенную прибыль. Однако расчеты НДС для фирмы и для малого Gewerbe существенно отличаются друг от друга. В этом вопросе просим связаться с нами. Мы проверим и сообщим вам. При этом стоит помнить, что фирма, являющаяся плательщиком НДС, обязана отправлять декларации НДС. Эти так называемые Umsatzsteuervoranmeldung должны отправляться в налоговую службу ежемесячно или ежеквартально. Число деклараций Umsatzsteuervoranmeldung, которые предприниматель подаст - 4 или 12 - будет зависеть от его годового оборота.

Я веду фирму в Германии, когда мне придется уплачивать Gewerbesteuer?

Как упоминалось ранее, налогоплательщик, ведущий фирму, должен будет рассчитать налог на доходы и НДС. Однако в определенных обстоятельствах необходимо будет быть готовым еще к одному налогу. Этим налогом будет так называемый Gewerbesteuer. Упомянутый коммерческий налог будет уплачен предпринимателем в городской или муниципальный бюджет. Лица, ведущие так называемую "малую Gewerbe", скорее всего, не будут обязаны представлять Gewerbesteuererklärung. Налог появится только тогда, когда доход за определенный год превысит сумму в 24 500 евро. Gewerbesteuer не рассчитывается исключительно на основе прибыли.

 

Чем является Einnahmenüberschussrechnung?

Einnahmenüberschussrechnung, также известный как метод учета доходов и расходов, является простым способом ведения бухгалтерии для малых фирм, индивидуальных предпринимателей или свободных профессий. В рамках этого метода доходы и расходы учитываются на основе кассового принципа, то есть в момент фактического поступления или расхода денег. Не требуется ведение сложных бухгалтерских отчетов. Einnahmenüberschussrechnung направлен на упрощение процесса налогового учета для малых предпринимателей, исключая необходимость сложной бухгалтерии и балансов.

Сколько времени нужно ждать рассмотрения декларации и вынесения налогового решения?

Время ожидания налогового решения различно. Оно зависит в первую очередь от налогового органа, куда поступают декларации. Важным фактором является также время подачи декларации. Следует помнить, что каждая декларация будет иметь отдельное решение. Поэтому, подавая декларацию по налогу на доходы (Einkommensteuererklärung), налогу на оборот (Umsatzsteuererklärung) и на налог на предприятия (Gewerbesteuererklärung), ожидайте три налоговых решения. Если доплата по налогу на доходы будет значительной, вы можете получить отдельное уведомление о предварительном платеже (Vorauszahlungsbescheid).

На что необходимо обязательно обратить внимание при ведении предпринимательской деятельности в Германии?

Ниже приведены 3 совета, которые стоит запомнить, будучи предпринимателем в Германии:

Совет 1 относительно обязательств по страхованию

Вы обязаны уплачивать взносы на медицинское страхование в Германии. Вы будете освобождены от обязательств по пенсионному страхованию. Однако в случае определенных видов деятельности также требуется уплата взносов по пенсионному страхованию. Это, например, касается ремесленников.

Совет 2 относительно обязательства по учету

Этот вопрос уже был рассмотрен выше, однако, поскольку он является очень важным, повторим его еще раз. При осуществлении предпринимательской деятельности в Германии вам необходимо представить в налоговом управлении соответствующие налоговые декларации.

Совет 3 относительно обязанности хранения документации компании

Документы, связанные с ведением компании, необходимо хранить в течение 10 лет. Это в основном касается документов и данных:

  • Подтверждающих регистрацию деятельности,
  • Данных заказчиков и информации о выполняемых услугах и их местах выполнения,
  • Подтверждений полученных платежей,
  • Балансовых отчетов.

Это правило будет применяться к вам даже в случае, если вы сняли свою регистрацию деятельности и не планируете возвращаться в Германию.

Другие вопросы о доходах, расходах и учете компании в Германии?

Расчет предпринимательской деятельности в Германии может быть сложным. Обратитесь к нам, если у вас есть вопросы или нетипичная налоговая ситуация. Наша команда экспертов поможет вам найти лучшие решения и успешно пройти процесс расчетов. Позвоните или напишите нам прямо сейчас.

Свяжитесь с нами